审计局二0一八年工作总结

及二0一九年工作安排

海林林业局二０一八年的内审工作，在局党委、林业局领导下，在上级业务主管部门的指导下，紧紧围绕局经济工作总目标，以维护财经纪律、改善经营管理、提高经济效益、促进经济健康发展为宗旨，通过局各有关部门的密切配合和审计科全体人员的共同努力，完成二０一八年的工作任务。现将二０一八年的工作情况及二０一九年工作安排汇报如下：

一、二０一八年工作总结

（一）计划完成情况

1、根据ob 体育中国有限ob 体育中国有限公司总局改革的总体部署和海林局安排，审计科对海林林业局第一中学、子弟小学、牡丹江林业工程ob 体育中国有限公司、医院、街道办事处及社区资产、人员移交至海林林业局，并进行资产清查及成本测算。

2、牵头对全局工资进行了联审。

3、对海林局三部落鹿场及花溪山庄对外整体承包进行资产盘点。

4、配合总局审计部对ob 体育中国有限ob 体育中国有限公司鹤北林业局进行离任审计工作。

5、配合大宗物资采供小组对物品采购的询价、审核、验收。

6、对全局基本建设项目预验收。

（二）审计中发现的问题

1、有些单位的原始票据不合规，雇佣的临时工没有签订正式合同，会计基础工作不规范，会计科目使用不准确。

我们对审计发现的问题，要求被审单位限期整改，并跟踪整改情况。

通过审计提出以下建议：
      一、建立健全企业内部控制制度，真正做到“三个加强”。加强对企业法人的内部控制监督，建立企业重大决策集体审批等制度，以杜绝领导的独断专行；加强对林业局部门管理的内部控制，建立部门之间相互牵制的制度，以杜绝部门权力过大；加强对关键岗位管理人员的控制制度，建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，会计等重要岗位人员实行定期轮岗，从而建立健全企业内部控制监督机制。

二、进一步勤俭节约，压缩费用支出，减少铺张浪费。加强对教育收费、医疗服务收费、土地收费和社保基金等收费和使用情况的监督。完善各项收费制度，限权、限责、限用、限量、限时，坚决治理乱收费，规范收费行为。

通过审过单位的总体管理状况看，大部分单位内控制度比较健全，各管理环节衔接紧密，运行状况良好，效益也比较稳定。这些都说明由于局对各项管理工作抓得紧，要求严，各单位在规范经济行为、强化经营管理等方面做了很多工作，为进一步提高经济效益奠定了良好的基础。

（三）其他工作情况

1、进一步深化审计成果转化。一是把促进审计查出问题的整改作为深化审计监督的一项重要工作，加强被审计单位落实审计决定情况的督促检查，促进审计发现问题的有效解决。进一步增强宏观意识、服务意识，在如何更加有利于审计成果运用上动脑筋、下功夫、促进审计报告更加及时、有效地转化为党政决策。

2、今年我们在做好业务工作的同时还根据本部门的实际情况，突出强调了加强队伍建设，提高政治、业务素质的问题。

3、认真学习和贯彻党和国家的各项方针政策，适时调整全年的审计计划安排，不仅要为局长把好关，还要为基层单位服好务。

总结二0一八年的工作，我们有以下几点体会：

1、     局领导重视审计工作，是审计工作得以顺利开展的前提。这几年，局领导一直十分重视审计工作，对在审计中发现的问题都能及时给予处理和解决，极大地强化了审计工作的权威性和工作力度。局领导对审计科工作的支持，也使审计科的全体人员始终保持了积极的工作热情，保证了我局各项审计工作的顺利开展。

2、部门之间的积极协调与配合，是完善工作内容、提高工作质量的保证。在审计监督工作中，各部门派出的兼职审计员的业务专长有着不可替代的重要作用。我们在各项审计中提出的处理意见和建议，很多来自兼职审计员的意见，并且由于其切合实际，都能得到很好的落实，充分说明各职能部门之间相互协调，积极发挥作用对共同维护财经法纪、提高企业经营管理水平具有非常实际的意义。

３、审帮结合，正确处理监督与服务的关系，才能更好地巩固审计工作成果，提高审计为经济建设服务的质量。胡泽军审计长要求要旗帜鲜明讲政治，牢固树立“四个意识”。审计机关广大党员、干部要进一步坚定理想信念，不断增强中国特色社会主义道路自信、理论自信、制度自信、文化自信，牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，更加自觉地在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，更加坚定地维护党中央权威和集中统一领导，更加扎实地把党中央各项决策部署落到实处。

以上是我们的基本工作情况和几点体会，但我们在总结工作的过程中，发现我们仍有许多不足之处：

首先是审计人员的整体素质和独立工作能力仍需要进一步锻练和提高。尽管今年我们重点强化了专业知识的学习与实践，但综合的文字与分析能力仍嫌欠缺，而新的知识、新的审计技能与方法的不断出现都迫使我们必须把更新知识、提高素质作为经常性的工作来抓。

二、审计局对二0一九年工作安排如下：

二0一九年工作安排：

要加大审计覆盖面，重点做好离任审计及经营效益审计。继续加大行政部门收费的管理，加大审计监督力度，对林业局上级拨付的各类资金及经营收入资金加强监督管理，预防各类违法违纪事项的发生。

1、牵头对全局工资进行联审。

2、配合物价局对案件物品进行现场勘验、市场调查，以及案卷整理。

3、配合大宗物资采供小组对物品采购的询价、审核、验收。

4、对全局基本建设项目预验收。

5、局领导临时交办的审计任务完成100%。